Po zakończeniu programu Work and Travel USA większość uczestników wraca do domu z bagażem wspomnień i nowych doświadczeń, ale także często z pustym portfelem po intensywnych podróżach. I jest to całkowicie zrozumiałe, bo po to właśnie ta przygoda była. Wciąż zaskakująco mało osób wie, że część zarobionych podczas pracy w USA pieniędzy można odzyskać, składając wniosek o zwrot podatku. W zależności od stanu i wysokości dochodów, może to być nawet kilkaset dolarów, które warto mieć na koncie, zamiast zostawiać je amerykańskiemu urzędowi skarbowemu.
Mimo że rozliczenie podatku z USA może brzmieć skomplikowanie dla kogoś, kto nigdy tego nie robił, w rzeczywistości jest prostsze, niż się wydaje – zwłaszcza jeśli dobrze się do tego przygotujesz. W tym artykule znajdziesz wszystko, co musisz wiedzieć: jakie podatki możesz odzyskać i jakie dokumenty są niezbędne. Z naszą pomocą możesz krok po kroku przejść przez cały proces związany ze zwrotem podatku tak, aby pieniądze wróciły na Twoje konto szybko i bezproblemowo.
Rodzaje podatków potrącanych w USA – co można odzyskać?
Z każdej wypłaty, jaką otrzymujesz podczas pracy w ramach programu Work&Travel, potrącane są różne podatki. Jeśli nie masz doświadczenia z amerykańskim systemem podatkowym, może to wydawać się zagmatwane i trudne. Aby wiedzieć, o jakie kwoty możesz się ubiegać, warto zrozumieć, jakie podatki są odciągane i na jakich zasadach można je odzyskać.
Podatek federalny (Federal Tax) – główne źródło zwrotu podatku z USA
Podatek federalny to podstawowe obciążenie, które dotyczy wszystkich osób pracujących w USA, niezależnie od rodzaju wizy i statusu rezydenta. Jego stawka zaczyna się od 10% i rośnie w zależności od wysokości zarobków. W przypadku uczestników Work&Travel, którzy zazwyczaj pracują przez kilka miesięcy i nie osiągają wysokich rocznych dochodów, istnieje duża szansa na odzyskanie 100 % zapłaconego podatku.
Dlaczego? Jako osoba zatrudniona na wizie J-1, zarabiająca jedynie przez krótki okres, najprawdopodobniej nie przekroczysz kwoty wolnej od podatku, co oznacza, że rząd USA powinien Ci zwrócić całość lub większość pobranej kwoty.
Aby dowiedzieć się, ile podatku federalnego zapłaciłeś, sprawdź dokument W-2, który powinieneś otrzymać od pracodawcy po zakończeniu pracy lub roku podatkowego (w styczniu lub lutym nastęnego roku). Znajdziesz tam szczegółowe informacje na temat potrąceń, co ułatwi Ci ubieganie się o zwrot.
Podatek stanowy (State Tax) – zależy od miejsca zatrudnienia
Oprócz podatku federalnego w niektórych przypadkach pobierany jest także podatek stanowy. Wysokość tej daniny różni się w zależności od przepisów podatkowych poszczególnych stanów. Niektóre w ogóle go nie pobierają (np. Floryda, New Hampshire, Nevada, Wyoming, Alaska, Waszyngton, Dakota Południowa), a w innych może wynosić nawet kilka procent Twoich dochodów (np. Minnesota, Nowy Jork, Oregon).
Jeśli pracowałeś w stanie, w którym obowiązuje ten podatek, warto sprawdzić, czy masz prawo ubiegać się o zwrot podatku stanowego. Nie zawsze jest to tak proste, jak w przypadku podatku federalnego. Niektóre stany nakładają dodatkowe warunki lub wymagają bardziej skomplikowanej procedury rozliczeniowej.
Podatek lokalny (Local Tax)
Oprócz podatku federalnego i stanowego w niektórych miejscach w USA pobierane są podatki lokalne. Ich stawka i sposób naliczania zależą od konkretnego miasta lub hrabstwa, w którym pracowałeś. Czy podlegają zwrotowi? To zależy. W niektórych przypadkach można ubiegać się o ich zwrot, ale proces bywa skomplikowany, a zwrot tych podatków nie jest tak powszechny jak zwrot podatku federalnego i stanowego, dlatego warto sprawdzić zawczasu zasady obowiązujące w danym miejscu pracy.
Social Security Tax i Medicare
Podczas pracy w USA standardowo potrącane są składki na Social Security (ubezpieczenie emerytalne) oraz Medicare (ubezpieczenie zdrowotne dla osób starszych). Łącznie wynoszą one 7,65% wynagrodzenia. Jednak uczestnicy programu Work&Travel, którzy przebywają w USA na wizie J-1, nie podlegają obowiązkowi płacenia tych składek, ponieważ jest to wiza nieimigracyjna, a składki te są przeznaczone dla osób stałe mieszkających i pracujących w USA.
Problem pojawia się, gdy pracodawca błędnie nalicza te potrącenia. Niektóre firmy nie mają doświadczenia w zatrudnianiu osób na wizach J-1 i traktują je tak samo, jak amerykańskich pracowników. Może się też zdarzyć tak, że system płacowy używany przez pracodawcę automatycznie naliczy Ci te składki. Jeśli na Twoim pasku wypłaty (paystub lub payslip) widnieją potrącenia oznaczone jako FICA, OASDI lub Medicare Tax, oznacza to, że mogłeś zapłacić składki niepotrzebnie.
Zwrot tych składek jest możliwy, ale wymaga złożenia specjalnych formularzy do IRS (Internal Revenue Service, czyli amerykańskiego urzędu skarbowego) – głównie formularza 843 i formularza W-2C (skorygowanego przez pracodawcę). Proces ten jest bardziej skomplikowany niż zwrot podatku dochodowego i może trwać dłużej, dlatego warto jak najszybciej sprawdzić swoje dokumenty i upewnić się, czy należą Ci się dodatkowe pieniądze. A jeśli dopiero wybierasz się na Work and Tavel, porozmawiaj ze swoim pracodawcą o tych sprawach zanim zacznie naliczać Twoje składki.
Jakie dokumenty są niezbędne do rozliczenia podatku z USA
Aby móc ubiegać się o zwrot podatku jako uczestnik programu Work & Travel, musisz zgromadzić kilka dokumentów. Jakiekolwiek braki w dokumentacji sprawią, że cała procedura zwrotu podatku nie przebiegnie tak szybko i sprawnie, jak byś chciał, a po powrocie do Polski załatwienie brakujących dokumentów może być utrudnione, dlatego zadbaj o nie jeszcze przed powrotem do kraju:
Formularz W-2
Najważniejszym dokumentem jest formularz W-2, który otrzymasz od pracodawcy na początku kolejnego roku podatkowego (zwykle w styczniu lub lutym). Podsumowuje on Twoje zarobki i potrącone podatki. Jeśli nie masz W-2, możesz spróbować uzyskać zwrot na podstawie ostatniego paychecku, czyli odcinka wypłaty, który również zawiera te informacje, jednak pamiętaj, że W-2 jest preferowany przez urząd skarbowy.
Numer Social Security (SSN) lub ITIN
Każdy uczestnik Work and Travel pracujący legalnie w USA posiada Social Security Number (SSN), czyli unikalny numer podatkowy (jak PESEL w Polsce) wymagany między innymi właśnie do rozliczeń podatkowych. Jeśli nie masz SSN, możesz ubiegać się o Individual Taxpayer Identification Number (ITIN), ale proces zwrotu podatku może być w takiej sytuacji dłuższy i bardziej skomplikowany.
Formularz 1040NR-EZ
Jako uczestnik programu J-1 nie możesz rozliczać się jak rezydent podatkowy USA, dlatego musisz użyć formularza 1040NR-EZ, czyli uproszczonej wersji deklaracji podatkowej dla nierezydentów. Wypełniając go, podajesz swoje dochody oraz kwoty potrąconych podatków, co pozwala ustalić, czy należy Ci się zwrot.
Dodatkowe dokumenty
W niektórych przypadkach urząd skarbowy może poprosić o dodatkowe dokumenty, np. kopię paszportu, wizy J-1, Twojej social security card lub list od pracodawcy potwierdzający zatrudnienie. Pamiętaj, by przechowywać wszystkie ważne papiery, które dotyczą Twojego zatrudnienia.
Jak uzyskać zwrot podatku z USA dla uczestnika Work&Travel
Zwrot podatku po programie Work & Travel można uzyskać na dwa sposoby: samodzielnie lub z pomocą firmy pośredniczącej. Każda opcja ma swoje zalety i wady, dlatego warto wybrać tę, która najlepiej odpowiada Twojej sytuacji, ale także temu, jak komfortowo i pewnie czujesz się w kontaktach z amerykańskimi urzędami.
Samodzielne rozliczenie
Jeśli chcesz zaoszczędzić na prowizjach i nie boisz się formalności, możesz rozliczyć się samodzielnie. Proces składa się z kilku kroków:
Wypełnienie formularza 1040NR-EZ
Formularz ten jest przeznaczony dla osób posiadających wizę J-1. Wpisujesz w nim swoje dochody (zgodnie z danymi z formularza W-2) oraz kwoty podatków, które zostały potrącone. Błędy mogą opóźnić zwrot, więc wypełnij formularz bardzo starannie i dokładnie.
Wysyłka formularza
Po wypełnieniu formularza należy go wydrukować, podpisać i wysłać pocztą do odpowiedniego urzędu skarbowego (IRS). Adres zależy od Twojego miejsca pracy w USA. Niestety, nie można składać zeznania online, jeśli rozliczasz się jako nierezydent.
Ile trwa proces i jak długo czeka się na zwrot?
Procedura zwrotu podatku z USA trwa od 3 do 6 miesięcy, ale może się wydłużyć, jeśli wystąpią jakiekolwiek nieścisłości lub IRS zażąda dodatkowych dokumentów. Zwrot jest zwykle wypłacany w formie czeku lub przelewu na konto w USA (jeśli je posiadasz).
Pośrednictwo wyspecjalizowanej firmy
Tym, którzy nie czują się pewnie w sprawach urzędowych i podatkowych, pomóc może skorzystanie z usług firm, które specjalizują się w sprawach dotyczących zwrotu podatków. Firmy te zajmują się całym procesem od skompletowania dokumentów, przez wypełnienie formularzy, aż po kontakt z IRS. Wystarczy dostarczyć im skany potrzebnych dokumentów, a resztą zajmą się za Ciebie.
W Easy Travel Abroad współpracujemy z trzema sprawdzonymi firmami, które od lat pomagają naszym uczestnikom odzyskać nadpłacone podatki z USA. Każda z nich została przetestowana przez naszych studentów i cieszy się dużym zaufaniem.
RTTax – Międzynarodowa firma z wieloletnim doświadczeniem w zwrotach podatków z USA. Prosty formularz online i szybka obsługa: https://rttax.com/easytravel
Sprintax – Jedna z najpopularniejszych platform do samodzielnego rozliczenia podatku, szczególnie dla osób, które chcą mieć pełną kontrolę nad swoim wnioskiem: https://taxprep.sprintax.com/easytravelabroad
TAXBACKEXPERT – Dla osób, które wolą załatwiać sprawy po polsku – świetny wybór. Stała opłata za cały proces wynosi 400 zł z naszym kodem promocyjnym HSP. Wystarczy wysłać dokumenty na: info@taxback-expert.com.
Wybór firmy zależy od Twoich preferencji – każda z nich ma swoje zalety. Jest to wygodne, pamiętaj jednak, że firmy pobierają opłatę za swoje usługi. Zwykle jest to stała kwota (np. 100–200 USD) lub procent odzyskanej kwoty (zwykle 10–15%). Choć oznacza to mniej pieniędzy w kieszeni, dla wielu osób wygoda i brak stresu związany z formalnościami są warte zapłacenia prowizji pośrednikowi.
Najczęstsze błędy i jak ich uniknąć
Wypełniając jakiekolwiek oficjalne dokumenty i formularze należy zadbać o to, by nie popełniać błędów, bo nawet te z pozoru drobne, jak literówka w imieniu i nazwisku, może niepotrzebnie opóźnić przysługujący Ci zwrot podatku lub wpłynąć na wysokość zwrotu.
Niektórzy uczestnicy programu nie posiadają formularza W-2. Jeśli go nie otrzymałeś, koniecznie skontaktuj się z pracodawcą i poproś o przesłanie formularza. Sprawdź także, czy dane na formularzu (imię, nazwisko, numer SSN) są poprawne. Częstym błędem jest użycie standardowego formularza 1040, zamiast 1040NR-EZ, który jest przeznaczony dla osób na wizach J-1. Inne częste pomyłki to niepodanie numeru SSN/ITIN, niewłaściwe wyliczenie podatków lub brak podpisu na dokumencie.
Pamiętaj też o tym, że nie wszystkie firmy pomagające w zwrocie podatku są godne zaufania. Niektóre pobierają wysokie prowizje, inne ukrywają dodatkowe opłaty. Aby uniknąć związanych z tym problemów i nieprzyjemności, przede wszystkim poszukaj opinii o firmie w internecie, najlepiej na niezależnych forach, porównaj ceny, a przede wszystkim unikaj pośredników, którzy obiecują „gwarantowany zwrot” – kwota zwrotu zależy od podatków potrąconych przez pracodawcę i nie można jej ustalić przed przeanalizowaniem dokumentów.
Co się stanie, jeśli nie złożysz deklaracji podatkowej
Należy rozróżnić dwie sprawy – złożenie deklaracji podatkowej i ubieganie się o zwrot podatku. To pierwsze jest Twoim obowiązkiem. O zwrot podatku natomiast występujesz albo nie, w zależności od chęci. Nie każdy uczestnik programu Work & Travel zdaje sobie sprawę, że obowiązek rozliczenia się z amerykańskim urzędem skarbowym dotyczy także posiadaczy wiz J-1. Musisz to zrobić, nawet wtedy, gdy nie planujesz ubiegać się o zwrot podatku.
Jeśli nie złożysz deklaracji podatkowej w amerykańskim urzędzie skarbowym w wymaganym terminie, możesz stracić możliwość odzyskania nadpłaconego podatku. Można to zrobić do 3 lat wstecz od końca roku podatkowego, w którym pracowałeś. Po tym czasie wniosek nie zostanie rozpatrzony, a pieniądze przepadną. Często pojawia się pytanie, czy brak rozliczenia deklaracji podatkowej może wpłynąć na przyznanie wizy do USA w przyszłości. Tak, zwłaszcza jeśli planujesz ponowny wyjazd na wizę pracowniczą, studencką lub imigracyjną. Władze USA mogą sprawdzić Twoją historię podatkową, a zaległości w rozliczeniu mogą być uznane za naruszenie przepisów. W niektórych przypadkach może to utrudnić lub nawet uniemożliwić otrzymanie wizy.
FAQ
Czy mogę ubiegać się o zwrot podatku po zakończeniu programu Work and Travel USA?
Tak, po zakończeniu programu masz prawo ubiegać się opełny lub częściowy zwrot podatku, który był potrącany z Twojego wynagrodzenia jako zaliczka na podatek dochodowy. Wysokość zwrotu uzależniona jest od przepisów podatkowych obowiązujących w USA oraz od Twojego statusu jako podatnika. Najczęściej otrzymasz od pracodawcy formularz W-2 lub w niektórych przypadkach 1042-S, który jest potrzebny do złożenia deklaracji podatkowej. Aby rozpocząć proces, należy wypełnić formularz zgłoszeniowy lub powinieneś skontaktować się z firmą specjalizującą się w zwrotach podatku. Z tymi firmami najczęściej uczestnicy mogą ubiegać się o otrzymanie pełnego zwrotu.
Czy każdy uczestnik Work and Travel może ubiegać się o zwrot podatku?
Tak, większość uczestników może odzyskać podatek federalny i stanowy. Wyjątkiem są osoby, które zarobiły bardzo mało i nie miały potrąconych podatków.
Jak sprawdzić, czy pracodawca odprowadził Social Security i Medicare?
Te składki nie powinny być potrącane uczestnikom Work & Travel. Można to sprawdzić na formularzu W-2, w rubrykach oznaczonych jako „Social Security Tax” i „Medicare Tax”.
Czy mogę odzyskać podatek, jeśli minęło kilka lat od mojego pobytu w USA?
Tak, rozliczenia można dokonać w ciągu 3 lat od zakończenia roku podatkowego, w którym pracowałeś w USA.
Gdzie wysłać formularze podatkowe?
Adres, na który należy wysłać formularz 1040NR-EZ, zależy od miejsca zamieszkania poza USA. Aktualne adresy można znaleźć na stronie IRS.
